怎么用
- 填入买入价、卖出价和股数。
- 选择长期(持有超过一年)或短期(一年及以内)。
- 长期选联邦税率(0/15/20%);短期填你的边际收入税率。
- 可填州税率,即可看到预估税额与税后利润。
税额怎么估算
资本利得 = 卖出金额 − 买入成本。长期收益(持有超一年)享受美国联邦优惠税率 0%、15% 或 20%;短期收益按你的普通收入税率征税。
资本亏损(低于成本卖出)则无利得可征,且可能抵减其他收益——请咨询税务专业人士。
相关计算器
- RSU 报税计算器 — 归属时的税、真实成本基础,以及报税时可能补缴的差额。
- ESPP 报税计算器 — qualifying / disqualifying 处置、15% 折扣与税后利润。
- ISO / AMT 计算器 — bargain element、行权并持有的 AMT 陷阱,以及 qualifying 卖出。
- NSO 报税计算器 — 行权时的普通收入与 FICA、预扣缺口与成本基础。
常见问题
短期 vs 长期有什么区别?
持有一年及以内为短期,按普通收入税率(最高 37%)征税。持有超过一年为长期,享受联邦优惠税率 0%、15% 或 20%。
我适用哪档长期税率?
取决于你当年的应税收入——低收入约 0%,中等收入约 15%,高收入为 20%。具体门槛请查当年 IRS 规则。
包含 NIIT 或州税吗?
州税是可选输入。3.8% 净投资收益税(NIIT)未建模。这是简化估算。
我有 RSU——成本基础和我自己买的股票一样吗?
不一样——RSU 的成本基础是归属日的股价(FMV),不是 $0。用错了基础会多交税。请改用 <a href="/rsu/zh/">RSU 报税计算器</a>。
我是非居民外国人——要交美国资本利得税吗?
一般不用——非居民外国人(NRA)通常不需要为美股资本利得交美国税。但股息需扣缴 30%(税收协定通常降至 10%–15%)。向你的券商提交 <b>W-8BEN</b> 表格可申请协定税率;否则券商默认扣缴 30%。
如果我是亏损卖出呢?
没有利得则无资本利得税。亏损可抵减其他资本利得,每年最多可抵减 $3,000 普通收入,超额结转至次年。
⚠️ 仅为教育性估算,绝非税务建议。实际税额取决于你的完整情况、收入、税务居民身份与现行法律。行动前请咨询合格税务专业人士。